Hướng dẫn khai thuế bán hàng online đơn giản và hiệu quả

Trong thời đại công nghệ số bùng nổ, kinh doanh online qua các sàn thương mại điện tử, ứng dụng bán hàng và mạng xã hội đã trở thành xu hướng cực kỳ phổ biến. Tuy nhiên, điều quan trọng mà các doanh nghiệp và người bán hàng online cần nhớ là việc tuân thủ các quy định về thuế. Bài viết sau đây từ AN TÂM ANM sẽ mang đến cái nhìn chi tiết về khai thuế bán hàng online, giúp bạn nắm rõ các quy định cần thiết để đảm bảo hoạt động kinh doanh suôn sẻ và hợp pháp

Khi nào bạn phải thực hiện việc khai thuế cho hoạt động kinh doanh trực tuyến?

Theo khoản 2 điều 4 của Thông tư 40/2021/TT-BTC, “Các cá nhân hoặc hộ kinh doanh online có doanh thu từ 100 triệu đồng trở lên đều phải thực hiện khai báo và nộp thuế.” Mức thuế cụ thể sẽ được xác định dựa trên ngành nghề và tổng doanh thu.

Chẳng hạn, đối với các hoạt động bán hàng online trong lĩnh vực phân phối và cung cấp hàng hóa, tỷ lệ thuế TNCN mà bạn cần nộp là 0,5% trên tổng doanh thu hàng năm, theo quy định tại Phụ lục 1 của Thông tư này. Thêm vào đó, các cá nhân và hộ gia đình kinh doanh online cũng phải nộp 1% thuế GTGT (VAT). Như vậy, tổng số thuế bạn sẽ phải nộp khi kinh doanh online là 1,5% trên tổng doanh thu từ 100 triệu đồng trở lên mỗi năm.

Theo quy định của Luật Quản lý thuế 2019, người bán hàng online cần thực hiện quyết toán thuế TNCN và GTGT vào ngày cuối cùng của tháng thứ 04 sau năm tài chính. Nếu ngày cuối cùng rơi vào ngày nghỉ, thời hạn nộp thuế sẽ được chuyển sang ngày làm việc tiếp theo.

Khai thuế bán hàng online, giúp bạn nắm rõ các quy định cần thiết để đảm bảo hoạt động kinh doanh suôn sẻ và hợp pháp

Bạn nên khai thuế bán hàng online ở đâu? Hồ sơ cần thiết bao gồm những gì?

Để thực hiện khai thuế bán hàng online cho hoạt động kinh doanh online, bạn có thể lựa chọn một trong hai cách là đến trực tiếp các cơ quan hành chính hoặc sử dụng cổng thông tin điện tử.

Khai thuế bán hàng online tại cơ quan hành chính địa phương

Theo quy định hiện hành, cá nhân kinh doanh online có thể nộp hồ sơ khai thuế tại Chi cục Thuế địa phương nơi họ hoạt động. Hồ sơ cần chuẩn bị bao gồm:

• Tờ khai đăng ký thuế theo mẫu 03-ĐK-TCT được ban hành kèm theo Thông tư số 40/2021/TT-BTC ngày 01/06/2021 của Bộ Tài chính.
• Bản sao giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của cá nhân hoặc tổ chức.
• Bản sao các giấy tờ tùy thân như chứng minh nhân dân, thẻ căn cước công dân hoặc hộ chiếu.

Tất cả các tài liệu trên không cần phải được chứng thực. Sau khi nhận được mã số thuế cá nhân, bước tiếp theo là thông báo về trang thương mại điện tử theo quy định của pháp luật.

Khai thuế bán hàng online qua cổng thông tin điện tử

Bên cạnh đó, bạn cũng có thể thực hiện khai thuế kinh doanh online qua cổng thông tin “Thuế Điện Tử” của Tổng Cục Thuế thuộc Bộ Tài Chính bằng cách làm theo hướng dẫn dưới đây:

Bước 1: Truy cập trang web của Tổng Cục Thuế

Trước tiên, bạn cần truy cập trang web “Thuế Điện Tử” của Tổng Cục Thuế. Sau đó, chọn mục “CÁ NHÂN” để bắt đầu quy trình khai báo. Hệ thống sẽ tự động đưa bạn đến trang “Đăng nhập”. Tại đây, hãy điền mã số thuế và mã xác nhận.

Bước 2: Đăng nhập tài khoản

Bạn sẽ nhận được một mật khẩu tạm thời qua tin nhắn điện thoại. Nhập mật khẩu này vào ô đăng nhập để vào hệ thống kê khai thuế điện tử cho hộ kinh doanh và nhấn “Đăng nhập”.

Bước 3: Bắt đầu kê khai

Khi đã đăng nhập thành công, bạn sẽ thấy nhiều tab khác nhau. Chọn tab “Kê khai thuế” và chọn tờ khai “Mẫu 01/CNKD”. Tiếp theo, xác định hình thức khai là tháng hoặc quý và nhấn “Tiếp tục”. Khi thông tin tờ khai hiện ra trên màn hình, hãy chọn “HKD, CNKD nộp thuế theo phương pháp kê khai” và điền đầy đủ các thông tin cần thiết. Sau đó, tiếp tục với tờ khai phụ 01-2/BK – HĐKD, nhấn “Tiếp tục” và chọn “Chấp nhận”.

Bước 4: Hoàn tất khai báo thuế

Cuối cùng, hãy kiểm tra cẩn thận tất cả thông tin đã nhập và nhấn “Hoàn thành tờ khai”. Khi bạn đã chắc chắn rằng mọi thông tin đều chính xác, chọn “Nộp tờ khai” và nhấn “Tiếp tục”. Nếu hệ thống yêu cầu đính kèm tài liệu, bạn có thể lựa chọn bỏ qua và nhấn “Tiếp tục”. Để hoàn tất, nhập mã OTP được gửi từ Tổng cục Thuế vào ô yêu cầu và nhấn “Tiếp tục”. Nếu mọi thứ suôn sẻ, bạn sẽ nhận được thông báo “Nộp tờ khai thành công”.

Khai thuế bán hàng online qua cổng thông tin điện tử

Các loại thuế bán hàng online 2024 và cách tính

Hiện nay, các cá nhân và tổ chức kinh doanh trực tuyến cần phải nộp các khoản thuế và phí, với cách tính thuế cho từng loại được quy định cụ thể như sau:

Thuế TNCN

Thuế TNCN được xác định dựa trên doanh thu đã tính thuế GTGT, áp dụng tỷ lệ 0,5% cho toàn bộ doanh thu nếu năm tài chính vượt quá 100 triệu đồng. Đây là một yếu tố quan trọng trong quy trình khai báo thuế, yêu cầu sự chú ý đến từng chi tiết để tránh các rủi ro pháp lý.

Thuế GTGT

Thuế GTGT, một phần quan trọng trong tổng số thuế phải nộp, được tính bằng cách áp dụng tỷ lệ 1% trên toàn bộ doanh thu khi doanh thu hàng năm vượt quá 100 triệu đồng. Điều này không chỉ là một yêu cầu pháp lý mà còn đòi hỏi sự minh bạch và chính xác trong mọi phép tính, góp phần đảm bảo quy trình khai thuế diễn ra suôn sẻ.

Phí môn bài

Theo Điều 4 của Nghị định 139/2016/NĐ-CP, lệ phí môn bài được xác định dựa trên mức doanh thu hàng năm của doanh nghiệp. Cụ thể, các mức lệ phí môn bài được quy định như sau:

• Doanh thu trên 500 triệu đồng mỗi năm, lệ phí môn bài là 1 triệu đồng.
• Doanh thu từ 300 đến 500 triệu đồng, lệ phí môn bài là 500.000 đồng.
• Doanh thu từ 100 đến 300 triệu đồng, lệ phí môn bài là 300.000 đồng.

Trong quá trình tính toán thuế, doanh thu tính thuế GTGT và TNCN bao gồm tổng giá trị bán hàng và các chi phí liên quan. Đối với những cá nhân nộp thuế theo phương pháp khoán, doanh thu sẽ được xác định dựa trên doanh thu khoán và doanh thu thực tế ghi trên hóa đơn.

Tuy nhiên, trong trường hợp cá nhân kinh doanh không thể xác định chính xác doanh thu tính thuế khoán, cơ quan thuế sẽ tự quyết định mức thuế phải nộp. Điều này đặt ra yêu cầu cao về sự minh bạch và chính xác trong mọi khía cạnh của hoạt động kinh doanh và quy trình khai thuế.

Lợi ích của việc sử dụng dịch vụ khai thuế bán hàng online tại AN TÂM ANM

Lợi ích của việc sử dụng dịch vụ khai thuế bán hàng online tại AN TÂM ANM

Dưới đây là những lợi ích khi sử dụng dịch vụ khai thuế bán hàng online tại AN TÂM ANM:

• Tiết kiệm thời gian: AN TÂM ANM xử lý thủ tục khai thuế nhanh chóng, giúp bạn tiết kiệm thời gian.
• Đảm bảo tuân thủ pháp luật: Với kinh nghiệm chuyên môn, AN TÂM ANM cam kết hồ sơ khai thuế luôn chính xác và tuân thủ quy định, giảm thiểu rủi ro bị phạt.
• Cập nhật chính sách thuế mới nhất: Đội ngũ luôn theo dõi những thay đổi về luật thuế, giúp bạn nắm bắt thông tin kịp thời.
• Giải đáp thắc mắc và hỗ trợ tận tâm: AN TÂM ANM sẵn sàng tư vấn và giải đáp mọi câu hỏi liên quan đến thuế kinh doanh online, giúp bạn an tâm hơn.
• Bảo mật thông tin: Dữ liệu cá nhân và thông tin kinh doanh của bạn được bảo vệ an toàn tuyệt đối.

Với những thông tin trên, hi vọng bạn đã có cái nhìn rõ hơn về khai thuế bán hàng online. Việc này không chỉ giúp doanh nghiệp tránh được những rủi ro pháp lý mà còn tạo ra nền tảng vững chắc cho sự phát triển bền vững. Do đó, hãy luôn tuân thủ và thực hiện đầy đủ các quy định liên quan.

CÔNG TY TNHH THUẾ VÀ KẾ TOÁN AN TÂM ANM

Địa chỉ: 81/8 Đông Hưng Thuận 5, Phường Tân Hưng Thuận, Quận 12, Tp. HCM

Hotline: 0918 14 40 40 - 0918 75 41 41 

Email: ketoanantamanm@gmail.com